基金净值是指基金所拥有的全部资产的价值，根据每个交易日的交易市场收盘价计算得出的资产总值，减去基金当日的各类成本和费用后获得的资产净值。基金净值的计算方法一般为总资产减去总负债得到基金资产净值，再将基金资产净值除以基金当前的总份额，得到基金份额的净值。下面将分别详细介绍与基金净值相关的内容。
1) 基金资产总值
基金资产总值指的是基金所拥有的全部资产的价值总和。在计算基金资产总值时，需要扣除基金所有的负债，得到基金资产净值。基金资产净值除以基金当前的总份额，即可得到基金份额的净值。
2) 基金资产估值
基金资产估值是通过对基金所拥有的全部资产及全部负债按一定的原则和方法进行估算，从而确定基金资产的公允价值的过程。基金资产净值即是在某一基金估值时点上，按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额，它代表了基金份额持有人的权益。
3) 基金净值的计算方法
基金净值的计算方法是将基金所拥有的全部资产的市值减去基金的全部负债，得到基金的资产净值。然后将基金资产净值除以基金当前的总份额，得到基金份额的净值。这个净值代表了每一份基金份额所对应的资产价值。
4) 基金持有的资产支持证券
基金持有的资产支持证券是指基金所投资的一种金融工具，是以基金持有的其他资产作为担保的证券形式。根据相关规定，基金持有的全部资产支持证券的市值不得超过基金资产净值的20%。而基金持有的同一信用级别的资产支持证券的比例也不得超过该资产支持证券规模的10%。
5) 基金资产净值和份额净值的关系
基金资产净值是基金所拥有的全部资产减去全部负债后的余额，它是基金份额持有人的权益。而基金份额净值是基金资产净值除以基金当前的总份额，代表了每一份基金份额所对应的净值。基金份额净值的变动与基金资产净值的变动密切相关。
通过以上的介绍，我们可以了解到基金净值是指基金所拥有的全部资产按每个交易日的收盘价计算的总值，扣除各项成本和费用后获得的资产净值。而基金资产总值指的是基金全部资产的价值总和，通过扣除负债得到基金资产净值。基金资产估值是通过对基金全部资产及负债进行估算，确定基金资产的公允价值。基金净值的计算方法是将资产总值减去负债，再将资产净值除以总份额得到份额净值。此外，基金持有的资产支持证券有一定的限制，且基金资产净值和份额净值之间存在一定的关系。
